【摘要】農(nóng)業(yè)保險是確保我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定的重要支柱，科學合理的組織形式則是其效能發(fā)揮的保障。目前我國農(nóng)業(yè)保險包括四種組織形式：國有農(nóng)業(yè)保險公司、股份制商業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司、互助制農(nóng)業(yè)保險公司和互助合作農(nóng)業(yè)保險，這四種組織形式各具優(yōu)勢，也各自存在不足，需要在實踐中持續(xù)創(chuàng)新，構建新型農(nóng)業(yè)保險組織體系。

【關鍵詞】農(nóng)業(yè)保險　組織形式　創(chuàng)新

【中圖分類號】F842.66　 　　 　【文獻標識碼】A

農(nóng)業(yè)保險及其組織形式理論簡述

農(nóng)業(yè)保險理論。保險是我國三大金融支柱產(chǎn)業(yè)之一，在我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展中扮演著重要角色。保險分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類，農(nóng)業(yè)保險即是財產(chǎn)保險的一種。具體而言，農(nóng)業(yè)保險是以農(nóng)業(yè)作物和有生命的動物為標的的保險種類，同其他財險類別相比，其既具有財產(chǎn)保險的一般共性，同時也具有農(nóng)業(yè)保險的特殊性，具體體現(xiàn)為：其一，保險標的特殊，農(nóng)業(yè)保險的標的物是農(nóng)作物和有生命的動物，這類標的物具有“生長變化”的特點，在每一個階段其標的狀態(tài)都有可能不同，這也給保險成本核算和損失賠付額度估算都帶來極大難度；其二，風險規(guī)律特殊，這是指農(nóng)業(yè)保險標的物通常所遭受的風險具有一定規(guī)律性，也具有隨機性，如洪澇干旱風險通常會發(fā)生在夏季，而禽畜病災則具有隨機性，同時災害給被保險人帶來的損失也通常較大；其三，保險業(yè)務特殊，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營對保險人有很高的要求，如保險價格厘定、保險責任確定等。舉例而言，對于禽畜類保險，保險人就要先通過專業(yè)的技術分析預判禽畜死亡風險概率，進而依據(jù)市場環(huán)境確定保險價格，而這一過程實踐起來十分復雜，對技術要求極高。農(nóng)業(yè)保險是確保我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定的重要支柱，而正是因為農(nóng)業(yè)保險具有以上幾個特征，才導致農(nóng)業(yè)保險風險的不可控性和巨災性，因而農(nóng)業(yè)保險單靠單一的商業(yè)保險很難滿足，必須要依靠政府力量有效組織實施。①

農(nóng)業(yè)保險組織形式。2004年我國保險監(jiān)督委員會就基于我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀和對農(nóng)業(yè)保險未來的發(fā)展規(guī)劃提出了“經(jīng)營主體多元化”的農(nóng)業(yè)保險組織形式構想。我國是農(nóng)業(yè)大國，國土面積大，農(nóng)業(yè)分布面積廣，地域跨度大，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展實力、技術水平、產(chǎn)業(yè)環(huán)境、種植品種等等也都各不相同，其農(nóng)業(yè)保險需求也同樣有所差異，因而需要不同的農(nóng)業(yè)保險組織形式來對應我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀所表現(xiàn)出的迫切的保險需求。經(jīng)過多年來在實踐中不斷探索和創(chuàng)新，目前我國農(nóng)業(yè)保險組織形式主要確定為以下幾種：其一是國有農(nóng)業(yè)保險公司；其二是專業(yè)的股份制商業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司；其三是互助制農(nóng)業(yè)保險公司；第四是政策性農(nóng)業(yè)保險共同體，另外還有合資或外資農(nóng)業(yè)保險公司等本文不做展開。②這里必須要說的是，本文研究并非要對這幾類農(nóng)業(yè)保險組織形式的優(yōu)劣進行比較，事實上各種農(nóng)業(yè)保險組織都有其不同的功能特色，因而也都有其存在的必要，本文旨在探討這些組織形式各自的特點和不足，進而找出最優(yōu)農(nóng)業(yè)保險組織形式，以此推進我國農(nóng)業(yè)保險行業(yè)發(fā)展和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展步伐。

農(nóng)業(yè)保險基本組織形式

國有農(nóng)業(yè)保險公司。基于保險公司資本構成角度劃分，當國有資本占據(jù)主導地位或者國家獨資時，則該保險公司即為國有保險公司。國有保險公司是由國家授權的投資機構或者國家政府部門擁有控制權，是國家以經(jīng)濟人的身份參與市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，其職能通常有兩個：其一是同普通商業(yè)性公司類似，以獲取經(jīng)濟利益為經(jīng)營目標；其二則需要承擔落實國家相關政策的職能，為國家發(fā)展大局服務。具體到國有農(nóng)業(yè)保險公司，其創(chuàng)立的目的就是解決我國普遍存在的農(nóng)業(yè)風險管理能力薄弱和農(nóng)業(yè)風險危害性大的問題，致力于促進農(nóng)業(yè)金融和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，切實保護三農(nóng)利益。農(nóng)業(yè)保險牽涉面廣，操作復雜，一旦發(fā)生風險則往往損失較大，一般的商業(yè)保險公司很難承擔，這就需要借助國家機器的力量設立農(nóng)業(yè)保險公司，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務。這其中，資金充足、規(guī)模實力強、政策性強也是國有農(nóng)業(yè)保險公司的典型優(yōu)勢，而其劣勢則在于產(chǎn)權不明確，管理過于僵化，缺乏市場化意識。③

股份制農(nóng)業(yè)保險公司。股份制保險公司也是世界范圍保險公司通常采用的組織形式，此類公司以股票的形式在資本市場獲取資金，其經(jīng)營職能或者說目標就是獲取最大利潤，確保股東資本增值。股份制保險公司組織體系中，股東是公司所有人，依據(jù)持股比例對公司承擔責任，其責任上限即出資額度。股份制農(nóng)業(yè)保險公司同其他股份制公司的組織架構類似，都設有股東大會、董事會、監(jiān)事會及總經(jīng)理，其中股東大會是最高權利機構，董事會是決策機構，監(jiān)事會是監(jiān)督機構，總經(jīng)理是行政負責人，各司其職，各承權責。股份制保險公司的優(yōu)勢在于：其一，可以利用資本市場籌集到發(fā)展所需大量資金，更符合更大范圍分散農(nóng)業(yè)風險的行業(yè)發(fā)展訴求；其二，市場化意識更強，專業(yè)能力強，能夠積極適應市場需求開發(fā)出農(nóng)業(yè)保險市場需求的保險產(chǎn)品，如巨災險、養(yǎng)殖業(yè)疫病災害險等。而其劣勢則在于過于注重經(jīng)濟效益，很容易會損害被保險人利益，進而損傷農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展大局。

相互制農(nóng)業(yè)保險公司。相互制保險公司是保險行業(yè)特有的一種組織形式，尤其在農(nóng)業(yè)保險領域被廣泛使用，并且效能顯著。這一類型公司以會員制為基礎，會員購買保險的同時也成為了公司的擁有者和控制人。公司不發(fā)行股票，也通常不以盈利為目的，僅僅是會員自己組織、自己經(jīng)營、并主要作用于會員的簡單化公司形式。這一公司形式的組織架構有最高權利機構員工代表大會和董事會、監(jiān)事會，其特點為：一方面，相互制保險公司不以盈利為目的，會員以支付保險費的形式承擔相應責任并享有對應權利；另一方面，相互制保險公司是以會員的形式成立的，為會員共同所有，而會員則擁有雙重身份，既是顧客也是公司所有人，既是保險人也是被保險人。具體到相互制農(nóng)業(yè)保險公司而言，這一組織形式的農(nóng)業(yè)保險公司具有如下優(yōu)勢：其一，有利于解決保險公司和農(nóng)戶之間的利益矛盾；其二，沒有盈利壓力，因而經(jīng)營更為靈活，更為自主，利益關系也更為清晰，有利于更大范圍滿足農(nóng)業(yè)保險需求。其劣勢則是組織結構相對松散，不利于公司現(xiàn)代化管理。

互助合作制農(nóng)業(yè)保險組織。互助合作保險組織是指在保險公司之外將面臨共同保險需求的個人主體組織起來形成一個共同體，共同籌集資金，抵御和分散風險，減少受險農(nóng)戶損失。具體到互助合作制農(nóng)業(yè)保險組織而言，其實質(zhì)是非公司形態(tài)的農(nóng)村互助合作性質(zhì)，無需注冊資本，僅依靠一個法人負責日常運營，自愿加入，民主管理。④如前所述，農(nóng)業(yè)保險由于其風險不可控、災害損失影響大等特征，一般商業(yè)性公司不愿過多參與，而單靠政府力量也很難兼顧全國各地的農(nóng)業(yè)保險需求，在此種背景下，以農(nóng)民自助合作形式出現(xiàn)的較為松散的保險組織就應運而生，此類保險組織僅僅是為了彌補現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險市場空白，滿足農(nóng)戶的保險需求，分散會員的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險。這一組織的優(yōu)勢在于極大減少了運營成本因而費用較低，同時保險道德風險低，更能吸引農(nóng)戶關注。其劣勢則在于管理松散，專業(yè)性差。