重要發現:
· 超九成受訪者重視個人養老問題，八成多受訪者對未來養老預期樂觀；公眾對“拿什么養老”最為關注，其次為“在哪兒養老”“養老安全”“靠誰養老”問題。
· 公眾認為建立個人養老金制度對“推進多層次、多支柱養老保險體系建設”“減輕國家養老金支出方面的壓力”具有重要意義；參加個人養老金制度有利于“完善個人養老理財規劃”“豐富多樣化的養老需求”。
· 公眾認為推行個人養老金制度面臨的問題挑戰主要是制度宣傳不到位、公眾參與積極性不高和金融素養有待提升等方面。
· 關于如何落實個人養老金制度，公眾在“遵循個人自愿原則”“調動各方面積極性”“加大個稅優惠力度”等方面有更多期待。
黨的二十大報告提出：“發展多層次、多支柱養老保險體系”。2022年11月25日，人力資源社會保障部辦公廳、財政部辦公廳、國家稅務總局辦公廳聯合發布《關于公布個人養老金先行城市（地區）的通知》，宣布個人養老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區啟動實施，引發社會廣泛關注。
個人養老金制度是我國社會保障體系建設頂層設計中的一個重要制度安排，是多層次、多支柱養老保險體系的重要組成部分，屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。
公眾對個人養老問題的重視程度如何？對未來養老預期如何？對落實個人養老金制度有何期待？針對這些問題，人民智庫開展了網絡調查，在此基礎上形成智庫報告，以期為促進個人養老金健康制度有序發展提供智力支持。
超九成受訪者重視個人養老問題，八成多受訪者對未來養老預期樂觀
人口老齡化是社會發展的重要趨勢，也是我國今后較長一段時間內的基本國情。我國是世界上老年人口最多的國家，人口老齡化程度已高于世界平均水平。根據第七次全國人口普查數據，我國60歲及以上人口有2.64億人，占18.7%，其中65歲及以上人口為1.91億人，占13.5%。習近平總書記2021年8月在河北省承德市考察時指出：“滿足老年人多方面需求，讓老年人能有一個幸福美滿的晚年，是各級黨委和政府的重要責任。”如何實現老有所養、老有所醫、老有所為、老有所學、老有所樂，讓老年人共享改革發展成果、安享幸福晚年，是全社會面臨的現實課題和公共難題。有效應對人口老齡化，事關國家發展全局，事關億萬百姓福祉，事關社會和諧穩定，對于全面建設社會主義現代化國家具有重要意義。
調查數據顯示，九成以上的受訪者表示對當前個人養老問題很重視，八成以上（85.63%）的受訪者對未來養老預期樂觀。可從以下幾個方面解讀：
一是國家高度重視養老問題。習近平總書記強調：“各級黨委和政府要高度重視并切實做好老齡工作，貫徹落實積極應對人口老齡化國家戰略，把積極老齡觀、健康老齡化理念融入經濟社會發展全過程”?！吨腥A人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要》明確指出“實施積極應對人口老齡化國家戰略”“健全多層次社會保障體系”，并要求“完善養老服務體系”“發展多層次、多支柱養老保險體系，提高企業年金覆蓋率，規范發展第三支柱養老保險”；《中共中央國務院關于加強新時代老齡工作的意見》《“十四五”國家老齡事業發展和養老服務體系規劃》等頂層設計相繼出爐；尤其是建立職業年金制度，出臺個人養老金制度，填補了多層次、多支柱養老保險的制度空白。
二是個人密切關注養老這一現實問題。養老是關系人民群眾美好生活的“國之大者”，也是個人生活的重要內容，還是個人必須重視和面對的現實生活問題。個人養老，關系著個人日常生活品質，關聯著個人家庭生活幸福，影響著個人事業發展。進入新時代，中國社會主要矛盾發生了變化，具體到養老領域，就是要從滿足老年人基本生活需要轉變為滿足老年人日益豐富的美好生活需要。養老需求的升級，對個人養老提出了新課題、新任務、新要求，要求公共政策制度給予回應。
三是新時代偉大成就奠定了公眾未來養老樂觀預期的基礎。黨的二十大報告指出，十年來，我們“建成世界上規模最大的教育體系、社會保障體系、醫療衛生體系，教育普及水平實現歷史性跨越，基本養老保險覆蓋十億四千萬人，基本醫療保險參保率穩定在百分之九十五”。另外，公眾對未來養老預期樂觀也與新時代十年全國居民人均可支配收入增加有關。從2012年到2022年底，全國居民人均可支配收入從16511元增加到36883元。其中，城鎮居民人均可支配收入從24565元增加到49283元；2022年農村居民人均可支配收入20133元，較2012年翻了一番多，農民生產生活水平上了一個大臺階。
公眾對“拿什么養老”最為關注，其次為“在哪兒養老”“養老安全”“靠誰養老”問題
黨的二十大報告指出：“實施積極應對人口老齡化國家戰略，發展養老事業和養老產業，優化孤寡老人服務，推動實現全體老年人享有基本養老服務。”隨著經濟社會發展、個人財富增長，人民群眾期盼更美好的老年生活、更充裕的養老保障，對養老保險制度體系、保障水平、服務品質都產生了新需求，對養老保險的需求從解決“保基本”逐步到滿足“充足性”。當前，我國已經步入老齡化社會，政府養老金只能起到兜底的作用，“養兒防老”內涵發生變化且并非唯一選擇，理財投資更面臨著這樣那樣的困難和風險，公眾不得不重視和審視“當你老了，如何養老”的問題。調查顯示，受訪者最為關注“拿什么養老”（58.21%）的問題，同時還有超五成的受訪者表示關注“在哪兒養老”（50.93%）、“養老安全”（50.75%）、“靠誰養老”（50.04%）的問題。
“拿什么養老”，即養老資源問題。一方面，面對嚴峻的人口老齡化態勢，公眾難免會產生養老焦慮。為此，要從個人實際出發，超前謀劃和提前儲備個人養老資源。另一方面，公眾已開始考慮并著手準備依靠自己養老的資源儲備、資本儲蓄問題，這是個巨大的市場需求，并正在催生新的市場供給、創造新的市場機會。為此，要堅持以群眾需求為導向，深化供給側結構性改革，創造個人養老產品服務的新供給，充分發揮市場需求的牽引和導向作用，努力形成更高水平的個人養老市場供需動態平衡。
“在哪兒養老”主要是針對傳統的居家養老來說的。隨著經濟社會發展和科技創新進步，人們個人養老地的選擇已經從居家養老單一模式走向居家養老、社區養老、機構養老、康養旅游養老等多種方式模式。“養老安全”主要是針對當前網絡養老詐騙來說的。要嚴厲打擊整治養老詐騙，全力維護老年人合法權益；同時也要關注養老場所設施的安全問題，尤其要做好公共服務設施的適老化改造。“靠誰養老”主要是針對傳統的養兒防老來說的。隨著市場經濟發展和社會進步，人們的養老觀念和依靠力量也逐漸從傳統的單一的“養兒防老”走向依靠個人力量、子女力量、國家力量、社會力量并存，個人養老依靠力量的最終選擇取決于個人主客觀條件的匹配度。
公眾認為建立個人養老金制度對“推進多層次、多支柱養老保險體系建設”“減輕國家養老金支出方面的壓力”具有重要意義
養老保險是社會保障體系的重要組成部分，涉及人數多，待遇剛性強，基金規模大，運行周期長，對經濟社會發展影響巨大。發展個人養老金是構建多層次、多支柱養老保險體系的重要舉措，對豐富居民養老保障渠道、助力實施積極應對人口老齡化國家戰略、扎實推進全體人民共同富裕具有重要意義。雖說我國已初步建立基本養老保險、企業年金和職業年金、個人儲蓄性養老保險和商業養老保險“三支柱”養老金體系，但養老發展不平衡不充分問題依然突出。近期，個人養老金相關配套政策加速落地，《個人養老金實施辦法》《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》等配套措施密集發布。調查顯示，五成以上受訪者認為建立個人養老金制度對“推進多層次、多支柱養老保險體系建設”（55.10%）、“減輕國家養老金支出方面的壓力”（51.02%）具有重要意義（見圖1）。
一是有助于推進多層次、多支柱養老保險體系建設。目前，第一支柱“城鎮職工+城鄉居民”基本養老保險已經基本實現了制度全覆蓋。第二支柱企業（職業）年金初步建立，補充養老作用初步顯現。第三支柱的個人養老金剛剛起步，未成氣候。建立個人養老金制度，從制度層面補上了第三支柱養老保險的短板，為實現個人補充養老提供了制度保障。
二是有助于減輕國家養老金支出方面的壓力。個人養老金制度是對國民退休后基本生活的物質保障，但長期以來我國原有的養老金缺口問題已成為影響國家經濟安全的重要因素。建立個人養老金制度，一定程度上為化解我國養老金困境提供新契機，通過個人養老金的健康有序發展，可以減輕國家養老金支出壓力。
三是有助于為資本市場注入新的資金“活水”。個人養老金制度不只是對第一和第二支柱的補充，更是對整個現有養老保險體系的一次改革。建立個人養老金制度，可為資本市場提供長期穩定的資金來源，完善金融供給側結構性改革，推動我國資本市場繁榮發展。
公眾認為參加個人養老金制度有利于“完善個人養老理財規劃”“滿足多樣化的養老需求”
推動個人養老金發展是健全多層次、多支柱養老保險體系，增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感的重要舉措，直接關系廣大參加人的切身利益。個人養老金本質是一種長期儲蓄工具，即把現在的錢留給未來花。調查數據顯示，六成以上的受訪者認為參加個人養老金制度有利于“完善個人養老理財規劃”（64.24%）、“滿足多樣化的養老需求”（62.64%）。
個人養老金是一種自由度較高的補充養老保險，有助于通過相關制度，鼓勵居民增強儲蓄養老觀念，提高社會整體養老保障水平，推動更多國民做好充足的養老準備。對于個人來說，參加個人養老金制度，是個人儲蓄投資的市場行為，繳費完全來源于個人，產品形式是市場上經備案后的各種金融產品，政府予以稅收優惠，而最終的產品收益則取決于市場，風險、收益也由個人承擔，目的是實現國家、市場和個人“三贏”。參加個人養老金制度，有利于推動儲蓄養老向投資養老理念的轉變，形成長期有效的風險防御意識，激勵國民強化個人養老責任，盡快完善個人長期養老規劃；有助于滿足多樣化的養老需求，個人養老金制度增加了一條補充養老的渠道，回應了參加人對未來養老保險多樣化的需求，增加了退休后收入來源，為參保人提供多元化的老年收入保障。
公眾認為推行個人養老金制度面臨的問題挑戰主要是制度宣傳不到位、公眾參與積極性不高和金融素養有待提升
調查顯示，推行個人養老金制度，超四成的受訪者認為面臨的問題挑戰是“個人養老金制度宣傳不到位”“公眾主動參與的積極性不高”“民眾養老金融素養有待提升”。
公眾認為所面臨的問題挑戰中，排名前三的選項都與個人息息相關。這說明，公眾是個人養老金制度的參與者，也是受益者，還是“閱卷人”。無論是“個人養老金制度宣傳不到位”，還是“公眾主動參與的積極性不高”，都凸顯公眾是主體、公眾參與是關鍵、擴大公眾參與是重點難點，都說明參加個人養老金制度完全是個人自愿參加的自由行為，也表明推廣個人養老金制度還有很長的路要走。一方面，《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》出臺時間不長，一些工作還在緊鑼密鼓地推進中，相關政策宣講尚未到位、未見突出成效。另一方面，個人養老金制度是一項全新制度，推行個人養老金制度還有很多工作要做，要加大政策宣講力度，以群眾喜聞樂見的方式把政策講清楚、把措施說明白、把服務做到位，讓這項利民的好政策更好地“飛入尋常百姓家”，激發調動公眾主動參與的積極性。另外，個人養老金由個人自愿參加，靈活度較高，其發展的關鍵取決于公眾的參與度。開展養老金融教育，可以提高公眾的養老金融素養和長期養老規劃意識，提升公眾對個人養老金制度的認知度和參與度。
關于如何落實個人養老金制度，公眾在“遵循個人自愿原則”“調動各方面積極性”“加大個稅優惠力度”等方面有更多期待
個人養老金制度正式啟動，是我國積極有效應對人口老齡化的重要舉措，事關億萬百姓福祉，有助于引導人們及早謀劃和為未來老年生活作準備，切實提高老年收入水平。習近平總書記強調：“要加快發展多層次、多支柱養老保險體系，健全基本養老、基本醫療保險籌資和待遇調整機制，擴大年金制度覆蓋范圍，規范發展第三支柱養老保險，積極發展商業醫療保險，更好滿足人民群眾多樣化需求。”關于如何落實個人養老金制度，公眾有以下期待與建議。
其一，遵循個人自愿原則。調查顯示，51.91%的受訪者期待以“遵循個人自愿原則”落實個人養老金制度。建議：一是政府要鼓勵、引導公眾參與個人養老金制度，也可以創造“條件”激發調動公眾主動參與的積極性，但不能強制“一刀切”。二是公眾要全面理解把握個人養老金制度，不宜夸大或貶低個人養老金制度的功能作用，可以根據個人的實際需要和收入情況，結合自己的未來養老規劃，自主選擇、自由決定、自愿參加。
其二，調動各方面積極性。調查顯示，46.58%的受訪者期待以“調動各方面積極性”落實個人養老金制度。建議：一是中央政府加強統籌協調，充分發揮橫向協調和縱向整合的優勢作用，更好調動中央和地方的“兩個積極性”。二是強化政府主導，搭建金融機構養老金融體系發展平臺，出臺規范發展商業養老金融業務政策，鼓勵金融機構優化創新養老金融產品和服務。三要調動個人積極性，加強養老金融的宣講教育，培育個人健康養老投資理念，幫助個人樹立科學的風險觀和收益觀，以更為有效的稅優政策吸引更多公眾主動參與進來。
其三，加大個稅優惠力度。個人養老金的政策支持主要體現為能享受稅收優惠，繳費者每年可以享受12000元的稅前扣除。調查也顯示，43.57%的受訪者期待以“加大個稅優惠力度”落實個人養老金制度。建議：一是由國家盡快制定稅收優惠政策，完善有關配套政策，加大個稅政策優惠力度，更好引導鼓勵符合條件的人員積極參加。二要嚴格把關個稅優惠尺度，嚴防“搭便車行為”，確保稅優政策落到實處、惠及真正有需要的人。
其四，發揮市場決定作用。調查顯示，43.21%的受訪者期待以“發揮市場決定作用”落實個人養老金制度。建議：一要積極推動養老金融市場高質量發展，不斷提升我國金融市場化程度，逐步提高養老金融服務水平和能力，確保我國資本市場能夠更好承載養老金融的功能。二要更好發揮市場主體作用，充分調動各金融市場主體積極參與進來并發揮更大作用，提供更多優質的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品和服務，實現以多元化市場主體供給多樣化產品服務。
【執筆：王禮鵬】
責編：周素麗／美編：王嘉騏