【摘要】作為經濟社會發展的核心推動力，企業家精神不僅要具備承擔風險的能力和針對各種不確定性進行創新的學理特點，還需要結合新的環境要求，實現學理內涵和環境內涵的統一。當前，在世界百年未有之大變局和中華民族偉大復興戰略全局歷史交匯的時代背景下，在我國進入新發展階段的關鍵時刻，廣大企業家要增強愛國情懷、敢于改革創新、堅持誠信守法、勇擔社會責任、拓展國際視野，努力成為新時代構建新發展格局、建設現代化經濟體系、推動高質量發展的生力軍。
【關鍵詞】新發展階段 企業家精神 高質量發展
【中圖分類號】F12
【文獻標識碼】A
2020年7月21日，習近平總書記首次系統論述企業家精神，指出“企業家要帶領企業戰勝當前的困難，走向更輝煌的未來，就要在愛國、創新、誠信、社會責任和國際視野等方面不斷提升自己，努力成為新時代構建新發展格局、建設現代化經濟體系、推動高質量發展的生力軍”。企業家精神內涵豐富，不同國家、不同時代對其有著不同的要求和理解，因此從學理層面闡述清楚“什么是企業家精神”“為什么需要企業家精神”，對于我國新發展階段的高質量發展具有重要意義。
什么是企業家精神
從字面意義上看，企業家精神就是大部分企業家身上所具備的、區別于非企業家的特質的總和。學術著作中的“企業家”一詞最早由18世紀30年代法國經濟學家讓·巴蒂斯特·薩伊提出。他認為企業家的核心職能是配置資源，即把經濟資源從生產率較低和產量較小的領域，轉移到生產率較高和產量較大的領域。這一觀點后來得到經濟學家西奧多·舒爾茨的進一步豐富。他提出，企業家的核心職能是處理經濟非均衡的能力。愛爾蘭經濟學家理查德·坎蒂隆則從一個新的角度定義了企業家，他將企業中的人員分為兩類，第一類是工資收入者，即無論企業績效好壞，收入大體都是固定的；第二類是非工資收入者，即其收入與企業績效正相關（這類人就是企業家）。他指出，由于企業績效具有不確定性，企業家的收入也具有不確定性，因此企業家必須具備冒險精神（這成為企業家精神的標志性內涵）。新古典經濟學派創始人阿爾弗雷德·馬歇爾則豐富了企業家的職能，提出企業家至少要完成好整合生產所需要的生產要素、承擔生產中的各種風險以及領導其他勞動者等三項任務。在此基礎上，馬歇爾用了“活力”一詞抽象地概括了企業家的特質，豐富了企業家精神的內涵。
學術界普遍認同的企業家定義來源于經濟學家約瑟夫·熊彼特的論述，即企業家最重要的職能不是在現有條件下按部就班地組織經營和生產，而是不斷在經濟結構內部進行“革命突變”，對舊的生產方式進行“創造性毀滅”，以實現經濟要素的新組合，因此，企業家精神的核心就是創新。熊彼特認為，創新不僅包括純粹的技術改進，還包括引進新的生產方式、開辟新的市場、實現新的產業組織形式等。奧地利學派經濟學家伊斯雷爾·柯茲納認為，企業家能夠善于發現被別人誤判而埋沒的機會，通過有效地配置資源來獲取利潤。管理學家彼得·德魯克進一步綜合了熊彼特和柯茲納的觀點，指出企業家是這樣一種人：從來沒有引起變化，但又總能創新地把變化變為機會。企業家本身最重要的一個特點，或者說企業家精神的核心，就是能夠合理擁抱不確定性，在變化中找到創新的機會。
美國經濟學家威廉·鮑莫爾將企業家精神分為兩類，一類是促進經濟增長的生產性企業家精神，另一類是利用各種機會去謀取私利、不推動甚至破壞經濟增長的非生產性企業家精神；并在此基礎上進一步把企業家分為復制型和創新型。復制型企業家從事與現有企業完全一致或者非常相似的商業活動，其本質是優化資源配置，發現和修補市場的不均衡。創新型企業家從事新的商業活動，比如引進一種新的產品、采用一些新的生產工藝，也就是打破原有的均衡、創造新的均衡。由此，就構成了一個2*2矩陣（如圖1）。當然，真正推動經濟增長和社會進步的企業家精神是創新型的生產性企業家精神，這也是企業家區別于非企業家的核心優勢，即在法律范圍內打破舊均衡、創造新均衡，其最明顯的特質就是通過承擔風險和不確定性進行創新。因此，筆者認為，企業家精神是指企業家身上顯露出的，通過承擔風險和不確定性進行創新、追求利潤的特質。所以，不是每個企業的所有者都是企業家，只有具備了企業家精神特質，才可以稱之為企業家。
為什么需要企業家精神
從理論層面和歷史規律來看，企業家精神是經濟社會發展的核心推動力。《歷史上的企業家精神：從古代美索不達米亞到現代》一書基于歷史尤其是工業革命以來歷史的分析，提出了有關企業家精神的三個重要假設：一是如果沒有企業家的參與，發明的實際應用價值及其對經濟增長的貢獻將會大大降低；二是企業家的活動并不總是生產型的，也不總是增長促進型的；三是在任何特定時期的社會中，企業家精神的作用方向都依賴于現行的制度安排，以及這些制度安排為企業家活動所提供的相對報酬。換言之，企業家精神對經濟社會發展具有重要的推動力，但這一作用的發揮依賴于現行的制度安排，具體而言就是需要一個法治化的市場經濟制度環境。
在市場經濟制度環境下，企業家精神是經濟社會發展最重要的自變量，是資源優化配置、技術不斷進步、資本逐漸積累、經濟日益增長的根本原因。我們可以借助亞當·斯密的經濟增長理論來理解企業家精神的作用。亞當·斯密的經濟增長模式可以簡化為四個環節，即“市場的擴大—分工的深化—技術的進步與創新—經濟的增長”。從本質上看，企業家在這四個環節中發揮了“動力機”的作用，即市場的擴大是企業家們開拓的結果，分工的深化是企業家們引導的結果，技術的進步與創新是企業家們行為的結果，經濟的增長需要企業家們發現未來的投資機會并不斷積累財富以投資于未來。換言之，在市場經濟制度環境下，企業家精神不僅有助于發現和修補市場的不均衡，更有助于通過研發帶動新產品、新技術、新產業的發展，不斷提升人們的生產水平和消費水平。
從改革開放以來的經驗和當前我國發展的環境來看，企業家精神是我國經濟社會高質量發展的核心推動力。改革開放后，我國逐步建立完善社會主義市場經濟制度，涌現出一大批企業家，他們主動發現和修補市場的不均衡，通過市場手段不斷優化資源配置，同時通過對外開放利用和配置全球資源，造就了中國經濟長達四十多年的高速增長。
當前，在經歷了四十多年的經濟高速增長后，我國進入新發展階段，依靠提升資源配置效率驅動經濟增長的方式越來越不可持續，為此必須轉向創新驅動，打破舊均衡、創造新均衡。不可否認，現今我國經濟內部結構亟需轉型升級、外部環境面臨百年未有之大變局，加之新冠肺炎疫情對就業、生產等造成巨大沖擊。由此，激發企業家精神成為應對各種風險挑戰、促進經濟社會發展的重要途徑。習近平總書記多次強調要“弘揚企業家精神”，其要義正在于此。
新發展階段的中國企業家精神內涵
習近平總書記指出：“‘十四五’時期是我國全面建成小康社會、實現第一個百年奮斗目標之后，乘勢而上開啟全面建設社會主義現代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年，我國將進入新發展階段。”新發展階段的核心特征是要加快形成以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，這是基于我國發展階段、內外部環境、主客觀條件變化作出的戰略布局。作為經濟社會發展的核心推動力，新發展階段的中國企業家精神不僅需要具備承擔風險和不確定性進行創新的學理特點，還需要結合新的環境要求，實現學理內涵和環境內涵的統一，具體表現為五個方面。
一是愛國。正如威廉·鮑莫爾等學者提出的，企業家精神作用的發揮需要依賴于一個穩定的、法治化的市場經濟制度安排，而穩定制度的前提是國家職能的充分發揮。亞當·斯密提出了國家在市場經濟制度中的三項重要職能，即保護本國社會安全，使之不受其他獨立社會的暴行與侵略；保護人民，使社會中任何人不受其他人的欺辱和壓迫，換言之，就是建立一個嚴正的司法行政機構；建立并維持某些公共機關和公共工程。因此，客觀上看，只有國家強大、安全、穩定，企業才能不斷發展，企業的發展與國家的繁榮、民族的興盛不可分割。當然，愛國不僅是制度的客觀需要，也是我國企業家的光榮傳統和文化基因，張謇、盧作孚、陳嘉庚、榮毅仁、王光英等著名企業家都是愛國典范。企業家精神中的愛國具體表現在兩個方面：一是企業的宗旨使命一定要以國家、民族、人民的福祉為重；二是企業在發展過程中絕不能損害國家和民族的利益。
二是創新。約瑟夫·熊彼特等學者都認為創新是企業家精神的核心內涵。隨著以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局的逐步形成，加強關鍵技術的自主創新、突破“卡脖子”的技術瓶頸，既是我國發展的戰略需要，也是企業應對各種風險挑戰、實現高質量發展的必由之路。因此，創新是當代中國企業家精神的核心內涵。企業家精神中的創新不僅包括技術的創新，還包括經營模式、發展理念等多個方面的持續創新。比如，新冠肺炎疫情期間，數字化成為大部分企業的必選項，有的企業主動把握機遇，升級經營和發展模式，化危為機，實現了逆勢增長。
三是誠信。社會學的奠基人之一、法國社會學家艾米爾·涂爾干將社會的關系分為兩種，一種是契約式關系，一種是非契約式關系。涂爾干認為信任不僅是維護非契約式關系的重要手段，也是保障契約式關系有效運行的基礎工具，因此信任本質上是一種社會資本。建立市場中社會信任的關鍵因素便是企業家的誠信。在市場經濟制度下，企業家的誠信不僅對他人有利，也對自己有利，因為誠信會形成一種社會對自己的預期，可以降低交易成本。企業家精神中的誠信包括強化法治意識、契約精神、守約觀念，維護信用經濟、法治經濟等。此外，企業家還要做誠信的表率，帶動全社會道德素質和文明程度的提升。
四是社會責任。何為企業的社會責任？以米爾頓·弗里德曼為代表的自由主義經濟學家認為企業的社會責任就是增加利潤，因為企業是價值無涉的。這一觀點受到學者阿奇·卡羅爾的批評，他認為企業的社會責任不僅是一個理論問題，更是一個實踐問題，現實中的企業如果只考慮利潤，將會被視為沒有社會責任。現代管理學之父彼得·德魯克進一步指出，“行善賺錢”是21世紀企業社會責任的新內涵，也就是通過創造對社會有益的商業活動實現商業價值和社會價值的統一。這一觀點逐漸成為企業界的廣泛共識。我國是社會主義國家，只有真誠回報社會、切實履行社會責任的企業家，才能得到市場和社會的普遍認可。可以說，社會責任是當代中國企業家精神的標志性內涵。社會責任具體表現為對利益相關者權利的維護，包括客戶權利、員工權利、股東權利、供應鏈權利、行業生態權利等。比如，新冠肺炎疫情期間，一些企業通過線上方式為客戶提供優質服務，并且主動承諾不裁員，努力維護供應鏈穩定、為行業生態賦能紓困，不僅維護了利益相關者的權利，也提升了企業的信譽，同時實現了商業價值和社會價值。
五是國際視野。亞當·斯密最早提出自由貿易理論，指出自由貿易可以使參與貿易的雙方都獲得好處。大衛·李嘉圖進一步提出了比較優勢論，認為即使一國在兩種商品生產上較之另一國均處于絕對劣勢，但只要處于劣勢的國家在兩種商品生產上劣勢的程度不同，處于優勢的國家在兩種商品生產上優勢的程度不同，則處于劣勢的國家在劣勢較小的商品生產方面仍具有比較優勢，處于優勢的國家則在優勢較大的商品生產方面仍具有比較優勢。改革開放以來，尤其是加入世界貿易組織以來，我國經濟越來越深入地融入世界經濟體系之中，在推動世界發展的同時也實現了國際化。許多企業家勇做經濟全球化的弄潮兒，在全球開展經濟技術和貿易合作，利用國際國內兩個市場、兩種資源的能力不斷提升。近年來，盡管經濟全球化遭遇逆流，但全球化的大趨勢不會改變也不可阻擋，因此，國際視野仍是當代中國企業家精神的必備內涵。企業家精神中的國際視野具體表現為：企業家要著眼和統籌國內國外兩個大局，把握國際市場需求、研判國際市場動向、提升國際市場影響力、防范國際市場風險，在更高水平的對外開放中不斷發展壯大企業。
如何弘揚企業家精神
正如經濟學家道格拉斯·諾思指出的，“社會制度可以促成創業活動在相當大程度上從尋租和軍事暴力轉向創新和生產”。那么，如何在新發展階段弘揚企業家精神呢？筆者有以下三條建議。
第一，進一步完善保護和激勵企業和企業家的政策和法律制度。產權保護制度、專利制度、破產保護制度、現代商業銀行制度等，都對促進企業家精神發揮具有十分重要的作用。2020年5月28日，十三屆全國人大三次會議表決通過《中華人民共和國民法典》，其中私有財產權的法律地位得到了更為清晰的界定。未來，要進一步完善產權保護制度，讓企業家無后顧之憂，心無旁騖地生產一流產品、發展一流產業。除了為企業營造良好的法治環境之外，還要進一步優化企業的營商環境，比如提升行政服務效率、增強金融體系對企業創新的支持力度等，要通過制度不斷激發市場的創新能力。
第二，加快建立現代公司治理制度。企業家精神的發揮不僅受到企業外部制度的影響，也受到企業內部制度的影響。現代公司治理制度的出現使得企業內部權責清晰、激勵明確，既有利于保障企業家精神的發揮，也有利于通過科學的程序選拔出具有企業家精神的戰略領導者。相反，企業內部如果缺乏現代公司治理制度的約束，就有可能出現道德風險、逆向選擇等問題，從而抑制企業家精神的發揮。
第三，全力營造支持企業家成長的社會文化氛圍。文化的本質是一種非正式制度，如工業革命時期，紳士之間相互信任的文化價值觀這一非正式制度，使得陌生人之間的交易成為可能，推動了市場經濟的快速發展。進入新發展階段，我國既要努力營造尊重和激勵企業家干事創業、精益求精、追求卓越的社會氛圍，激勵更多的社會主體參與大眾創業、萬眾創新；還要努力營造促進企業家公平競爭、誠信經營的市場環境。通過優秀企業家的示范作用，引導廣大企業家增強愛國情懷、敢于改革創新、堅持誠信守法、勇擔社會責任、拓展國際視野。
（作者分別為北京大學王寬誠講席教授、國家發展研究院BIMBA商學院院長；北京大學習近平新時代中國特色社會主義思想研究院研究員、博導）
【注：本文系國家社會科學基金特別委托項目“加快完善社會主義市場經濟體制研究”（項目編號：2020MYB019）階段性成果】
【參考文獻】
①[美]戴維·蘭德斯、喬爾·莫克、威廉·鮑莫爾著，姜井勇譯：《歷史上的企業家精神：從古代美索不達米亞到現代》，北京：中信出版社，2016年。
②張維迎、王勇：《企業家精神與中國經濟》，北京：中信出版社，2019年。
③《“我國將進入新發展階段”是重大戰略判斷》，《經濟日報》，2020年8月31日。
④習近平：《在企業家座談會上的講話》，新華網，2020年7月21日。
⑤習近平：《在經濟社會領域專家座談會上的講話》，新華網，2020年8月24日。
⑥習近平：《決勝全面建成小康社會 奪取新時代中國特色社會主義偉大勝利——在中國共產黨第十九次全國代表大會上的報告》，北京：人民出版社，2017年。
責編/孫渴 美編/楊玲玲
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